“公平税”计划的经济影响是什么？

所以我读到了一个有趣的提议，关于完全取代所得税的国家销售税很高，约为30％（与所得税相比，包括23％）。

我在想这会产生什么样的影响。一方面，收入上升，因为人们想要更多地工作，他们可以保留他们所赚的一切。

另一方面，由于销售税，价格上涨。我还了解到，支出对于短期经济增长至关重要，因此可能会受到伤害。但是，laffer曲线是否也适用于销售税？如果下降，人们可能会更频繁地购买，增加税收。我知道拉长曲线是不可靠的，但这只是一个想法。

这种思维过程是正确的，还是公平的税收是完全的灾难？我道歉，我对经济学感兴趣，所以我不太了解。

那么，销售税的一个优点是它会影响每个人（即使是那些不缴纳所得税的人）。但是，有些人可能会发现同样的事实。这个问题在于分析税收的公平性。当我们考虑每个人对他们购买的所有东西征收30％的税时，我们需要考虑这会如何影响不同的收入群体。低收入群体将更多的收入用于消费，这意味着他们的税率将高于高收入群体。仅这一事实足以阻止这种行为，因为政府试图鼓励低收入群体的储蓄（因此他们可以提升到更高的收入水平）。这就是为什么这样的税可能不如名称所显示的那样公平的一个重要原因。

必须考虑的另一条信息是税收的发生率。众所周知，销售税的发生率取决于供需的相对自有价格弹性。这意味着在需求非常缺乏弹性的市场（如卷烟或石油）中，买方支付大部分税款，而在有弹性需求的市场中，卖方将支付大部分税款。这一事实将使不同行业最终支付不同数额的销售税。例如，与制作自拍杆的公司相比，石油公司最终支付的税率要低得多。这再次似乎是不公平的。

在考虑这个时需要考虑的一些问题：

A）想法是考虑 平衡 具有特定税收制度的经济体。例如，在均衡中，从所得税到消费税的变化不一定会以某种方式改变价格或消费。直观地说，企业会降低价格，因为他们不再需要支付所得税，但由于直接消费税，价格会上涨。

B）所有实际的税收制度都会导致效率低下，并且在消费者和行业中的发生率不平等。因此，第一顺序问题是哪个系统产生较低效率或哪个系统最不公平。在某些情况下，不会扭曲边际激励的“减税”税是最优的：例如，对于生活在美国的任何人来说，每人的单一税不会是扭曲的，因为它不会改变任何活动的成本或收益。 （祝你在政治上实现这一点！）

C）原则上，税收不公平可以通过税收抵免，基于需求的转移等来解除。我们已经在美国代码和其他大多数代码中做了很多这样的事情。这样做的代价是它增加了税法的复杂性，增加了合规和财政化的成本。

D）一个关键的考虑因素是哪种税收更容易收取。所得税是非常可收取的，因为它很容易观察到支付的工资和公司获得的利润。然而，大部分消费是零售水平，因此高消费税往往导致高税收避税，特别是在法治不完善的地方。另一种可征税的税收是代理商有动机相互收取的税收：增值税税收制度的目的是通过使代理商支付增值税的税费来支付增值税的税率......

1. FairTax并非旨在提高或降低税率，因此产品的成本应保持大致相同。例如，如果没有所得税，家庭可能会保留10％的收入，而价格可能会下降20％。但随后购买的税率为30％，家庭的净成本保持不变。唯一的例外是合规成本，这将被消除（再见70k页​​税法），并将降低总体成本。你可以从Dale Jorgenson的一项研究中看到更多相关信息。
2. Laffer Curve适用，但同样，FairTax并非旨在增加或减少税收。因此，对于短期经济增长（或其他原因）是否应增加或减少税收的问题是整个税收的问题，并且与具体的FairTax无关。国会税率可以通过国会增加或减少，就像任何其他税收一样。
3. FairTax会成为一场灾难吗？根据Arduin，Laffer和Moore的说法，FairTax将导致“更高的总经济产出，更多的储蓄，更高的工人实得工资，更快的就业增长，更多的投资回报直接导致更多的资本形成，更低的抵押贷款利率因此，对房地产市场产生了有利的影响，以及更加有效和稳定的税收制度“ - ”FairTax作为拟议的税收替代制度提供了很多，并且比我们目前的税收制度有了显着改善。“ https://fairtax-structure-psyclone.netdna-ssl.com/client_assets/fairtaxorg/media/attachments/56c4/b2b9/6970/2d22/4c5e/0000/56c4b2b969702d224c5e0000.pdf?1455731385

关于合规成本的更多信息：税务基金会估计，“美国人花费超过32.4亿小时，约为369，588年，准备和提交纳税申报表。考虑到个人，企业和就业税，每年花费370亿美元的合规性仅联邦税的成本。“ FairTax基本上消除了这种浪费。

揭穿其他一些回应：

1. “低收入群体将更多的收入用于支出   消费，这意味着他们将被征收相对更多的税   比高收入群体重要。“

   这个结论不仅是错误的，而且反过来也是如此。根据FairTax，预售将确保贫困人口支付零税。在FairTax下，低收入群体的征税很少（如果有的话）。 https://www.youtube.com/watch?v=UPm9BaihZIM

2. 一家石油公司最终会支付更低的比例   税收比制作自拍杆的公司。这似乎也是如此   不公平的。

   这也是错误的。根据FairTax，所有企业都支付零税。企业征收税款并获得征税的补偿。这确保了税收由个人公平支付，“税率”不适用。